شهادة التأمين على البضائع ووثيقة التأمين: دليل عملي

شرح شهادة التأمين على البضائع: الفرق بين الوثيقة والشهادة ومذكرة التغطية، قواعد CIF وCIP، القيمة المؤمَّنة 110%، التظهير، المطالبات والمادة 28 من UCP 600.

حاوية تسقط في البحر، وشاحنة تُختطف، ومنصة نقالة من البلاط تصل مسحوقة. مسؤولية الناقل محدودة، وأحيانًا بجزء يسير من قيمة البضاعة، وكثيرًا ما تكون مستبعدة تمامًا. والتأمين على البضائع يسدّ هذه الثغرة — لكن بشرط أن يوجد المستند الصحيح، وأن يسمّي الطرف الصحيح، ويغطي الرحلة والمخاطر الصحيحة، ويمكن تقديمه حين تقع الخسارة. وفي مبيعات CIF وCIP وكثير من الاعتمادات المستندية، يكون هذا المستند أيضًا شرطًا للدفع.

يشرح هذا الدرس الأشكال التي يتخذها مستند التأمين (وثيقة، شهادة، تصريح، مذكرة تغطية)، وما تشترطه قواعد Incoterms، وما يجب أن تتضمنه الشهادة، وكيف تُظهَّر وتُستعمل للمطالبة، والقواعد الدقيقة التي تطبقها البنوك وفق المادة 28 من UCP 600. أما التغطية التأمينية نفسها — شروط معهد لندن للبضائع (Institute Cargo Clauses) (A) و(B) و(C) واستثناءاتها — فتُشرح في درس التأمين على البضائع.

الوثيقة والشهادة والتصريح ومذكرة التغطية

يحوز المصدّرون المنتظمون عادةً وثيقة مفتوحة (Open Cover أو Open Policy): عقد تُؤمَّن بموجبه تلقائيًا كل شحنة في تجارة محددة بشروط متفق عليها، مع إصدار شهادة لكل شحنة، كثيرًا ما تكون من المنصة الإلكترونية للمؤمِّن.

من يجب أن يؤمّن، وبأي مبلغ؟

وفق Incoterms® 2020، لا تُلزم البائعَ بالتأمين إلا قاعدتان:

يجب أن تمتد التغطية على الأقل من نقطة التسليم إلى الوجهة المسمّاة، ويجب أن يتمكن المشتري من المطالبة مباشرة لدى المؤمِّن. وفي القواعد الأخرى لا يوجد التزام بالتأمين؛ فكل طرف يؤمّن مخاطره إن شاء، وكثير من البائعين يؤمّنون على أي حال في FOB أو FCA (تغطية احتياطية للبائع — Seller's Contingency Cover) لحماية أنفسهم إلى أن يدفع المشتري. ويستطيع المشتري أن يطلب تغطية أوسع (الشروط (A) بدل (C) في CIF، وشروط الحرب والإضرابات)، على نفقته في العادة.

ماذا تتضمن شهادة التأمين؟

مثال تطبيقي: محولات كهربائية إلى دوالا

يبيع مصنّع جزائري للمعدات الكهربائية أربعة محولات توزيع لمقاول كاميروني يعمل لدى شركة كهرباء، بشرط CIF Douala وفق Incoterms® 2020، بمبلغ EUR 250,000.00، قابلًا للدفع باعتماد مستندي. ويشترط الاعتماد: «Insurance certificate in duplicate, endorsed in blank, for 110% of invoice value, covering Institute Cargo Clauses (A), Institute War Clauses (Cargo) and Institute Strikes Clauses (Cargo), claims payable in Douala in EUR».

بنسبة قسط قدرها 0.25%، يكلّف التأمين EUR 687.50، وهي تكلفة أدرجها المصدّر في سعره CIF. وحين يُكتشف تلف أحد الصناديق في دوالا، يتصل المشتري، حامل الشهادة المظهّرة، بوكيل المعاينة، ويقدّم مطالبة مكتوبة إلى الناقل ضمن الأجل، ويطالب المؤمِّن بالشهادة والفاتورة وبوليصة الشحن وقائمة التعبئة وتقرير المعاينة.

مستند التأمين في الاعتماد المستندي

المادة 28 من UCP 600 دقيقة:

1. المُصدِر والتوقيع: يصدر ويوقّعه شركة تأمين أو مكتتب أو وكلاؤهما أو المفوَّضون عنهما؛ ويجب أن يبيّن توقيع الوكيل أو المفوَّض عمّن يوقّع.
2. الأصول: إذا ذكر المستند أنه صدر في أكثر من أصل، وجب تقديم كل الأصول.
3. النوع: تُرفض مذكرات التغطية؛ وتُقبل الوثيقة بدل الشهادة أو التصريح.
4. التاريخ: لا يتجاوز تاريخ الشحن، ما لم يُظهر المستند أن التغطية سارية في موعد لا يتجاوز ذلك التاريخ.
5. العملة والمبلغ: عملة الاعتماد؛ والمبلغ الذي يشترطه الاعتماد، أو إن لم يذكر شيئًا، 110% على الأقل من قيمة CIF أو CIP. وإذا تعذّر تحديد هذه القيمة من المستندات، كان الحد الأدنى 110% من المبلغ المطلوب دفعه أو من القيمة الإجمالية للبضاعة في الفاتورة، أيهما أكبر.
6. التغطية: على الأقل من مكان التكفل بالبضاعة أو الشحن إلى مكان التفريغ أو الوجهة النهائية المذكور في الاعتماد.
7. المخاطر: تلك التي يشترطها الاعتماد. فإذا طلب الاعتماد «all risks»، قُبل أي مستند يحمل إشارة أو شرط «all risks»، حتى لو ذكر أن بعض المخاطر مستبعدة. وإذا استعمل الاعتماد عبارات مبهمة مثل «usual risks»، قُبل المستند أيًّا كانت المخاطر التي لا يغطيها.
8. الاستثناءات ومبلغ التحمل: يجوز أن يحيل المستند إلى شروط استثناء وأن يُظهر إعفاءً (Franchise) أو مبلغ تحمل.

يجب أن يتبع المؤمَّن له والتظهير شروط الاعتماد؛ وإذا سكت الاعتماد، تنتظر ISBP 821 أن يصدر المستند أو يُظهَّر بحيث ينتقل حق المطالبة إلى البنك أو المشتري أو يمكنهما ممارسته. تعرّف على طريقة عمل الاعتمادات في درس شرح الاعتماد المستندي.

كيف يجب أن تتطابق مع المستندات الأخرى؟

• يجب أن تتطابق الرحلة والموانئ والسفينة مع بوليصة الشحن؛ وعبارة «and/or other vessels» تغطي المسافنة.
• يجب ألا تتعارض العلامات والطرود والوصف والأوزان مع الفاتورة وقائمة التعبئة.
• يجب أن تُحسب القيمة المؤمَّنة على أساس قيمة CIF أو CIP الواردة في الفاتورة، بالعملة نفسها.
• يجب ألا يتجاوز التاريخ تاريخ الشحن على متن السفينة، ما لم يُذكر أن التغطية تبدأ قبله.

الأخطاء الشائعة

• التأمين بنسبة 100% من الفاتورة بدل 110%.
• تقديم مذكرة تغطية من وسيط أو عرض سعر بدل شهادة.
• إصدار الشهادة بعد الشحن دون شرط «cover effective from».
• نسيان تظهير شهادة محررة باسم البائع، فلا يستطيع المشتري المطالبة.
• التأمين بالدولار حين يكون الاعتماد باليورو.
• اختيار الشروط (C) في CIF لبضائع قابلة للكسر دون إخبار المشتري، الذي يكتشف حينئذ أن الكسر غير مغطى.